对原有投资基金清理规范的工作近来呈现逐步深入、加快推进的趋势。按照沪深证交所规范原有投资基金信息披露的通知精神，宝鼎基金（500502）和沈阳富民（550512）基金今天率先公布了其截止上月底的资产净值。今后，在《证券投资基金管理暂行办法》发布以前设立的老基金，在每月前十天都将公告一次资产净值。
通观这两份净值公告的格式内容，在已规范程式化的“重要提示段”之后，两基金管理人均遵照统一的标准格式，列示了经审计或评估的“基金资产净值公告表”。公告表以“按帐面价值计算”和“按评估确认价值计算”两个标准，一分为二，分别揭示基金资产净值的帐面值和评估值。在“公告附注”一栏中，两基金管理人则根据各自不同的情况，详细列示了基金的主要会计政策和会计估计、各单项资产的估值政策、基金管理费托管费的计提及支付方法以及估值基准日存在的涉及基金资产的重大诉讼和仲裁事项。
有了这样及时而详细的信息披露，投资者不仅能够了解到基金资产的最新运营情况，而且能更加清晰和透彻地了解到基金资产中潜藏的或有损失。以富民基金为例，1000万元国债回购资金难于清收及1700万元贷款回收追索案遭暂停执行的事实，就是此次在规范要求下披露出的信息。
由于距公告披露截止日只剩下两天时间了，整体资产质量可能较差的一些基金还没有亮相。依照新的监管要求，这些基金的信息披露工作是否也能跟上规范的步伐，人们仍将拭目以待。